Прокуратура расследует незаконное возмещение НДС

Как сообщила начальник отдела прокуратуры Николаевской области Оксана Москаленко, как правило, преступники действуют от лица фиктивных фирм, которые не занимаются предусмотренной уставом деятельностью, и предоставляют государственным налоговым инспекциям (ГН�) фиктивные документы о якобы осуществленном этими фирмами экспортом товаров. На основании предоставленных документов на их счета в дальнейшем из государственного бюджета перечисляются средства на возмещение НДС, которые присваиваются. Для придания преступным действиям вида законности предварительно оформляются бестоварные накладные на товары, якобы отправленные на экспорт, о закупке их в других коммерческих структурах. Однако последние или вообще не существуют, или не имеют таких товаров в наличии. Запутывая учет, ловкие дельцы осуществляют расчеты через большое количество фирм и банков, в том числе в разных регионах.

Прокуратура области возбудила уголовное дело по факту покушения на незаконное возмещение НДС в особо крупных размерах должностными лицами ООО ВКП “Кредо”, которые на протяжении года, используя документы несуществующих и фиктивных предприятий, с целью получения незаконного возмещения налога на добавленную стоимость из бюджета, заявили о возмещении НДС в сумме 372 тыс. грн. Следствие по раскрытию этого преступления продолжается.

Подобные же дельцы-ловкачи из частного предприятия “Торгметалл” пошли дальше и в период 2002-2005 гг. уклонялись от уплаты НДС в сумме 2,299 млн. грн. и налога на прибыль в сумме 3,442 млн.грн. А должностные лица ЧП “Спецпромресурсы” не уплатили в бюджет НДС в сумме 1,524 млн. грн. По данным фактам органами прокуратуры также возбуждены уголовные дела, ведется следствие.